В рамках осуществления функций по исполнению требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма предлагаем Вашему вниманию Письмо Министерства финансов Российской Федерации от 17 декабря 2014 г. № 03-02-07/1/65228 о проявлении налогоплательщиком должной осмотрительности и осторожности при выборе контрагента.

С целью исключения налоговых рисков и рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем предлагаем вам быть осторожными и проявлять должную осмотрительность при выборе контрагента при совершении сделок.

В этих целях вы можете использовать указанную информацию.

На официальном сайте ФНС в сети Интернет www.nalog.ru  в разделе «Электронные сервисы» - «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» размещены сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, включенных в Единый государственный реестр юридических лиц (индивидуальных предпринимателей),  об адресах, указанных при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами (адреса "массовой регистрации", характерные для "фирм-однодневок"), и наименования юридических лиц, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица.